Розбудова системи протидії відмиванню грошей та фінансуванню тероризму на національному та загальноєвропейському рівні: виклики та перспективи (кейси Латвії та Естонії)
DOI:
https://doi.org/10.26642/ema-2025-4(114)-99-108Ключові слова:
AML, Естонія, Латвія, державна політика, Директиви ЄС, FAFT, MONEYVAL, тероризм, міжнародна злочинністьАнотація
Балтійський регіон має складну політичну історію, особливості якої позначаються й до сьогодні на одній з найбільш непростих та одночасно важливих складових державного управління – системі протидії відмиванню грошей та фінансуванню тероризму. Латвія та Естонія ставали об’єктами гучних скандалів у банківській сфері, що пов’язані з відмиванням грошей представниками російських та транснаціональних кримінальних структур. У статті розглянуто сильні та слабкі сторони протидії відмиванню коштів (AML[1]) у Латвії та Естонії, здійснено аналіз ролі американських і європейських регуляторів у нормалізації цієї сфери. Зосереджена увага на найбільш відомих кейсах, проаналізовано шляхи й механізми подолання проблем та руйнування іміджу країн як «європейських мийок» спільними зусиллями національних та міжнародних структур. У статті використовувалися праці загальнотеоретичного характеру, аналізувалася та узагальнювалась інформація, розміщена у відкритих джерелах, офіційних сайтах національних банків, Європейського центрального банку та міжнародних організацій FAFT і MONEYVAL.
Методи. Компаративний метод дослідження дозволив порівняти ефективність міжнародних та регіональних структур, владних інституцій у створенні механізмів AML. Системний сприяв створенню узагальненої картини щодо впливу повномасштабного вторгнення росії у 2022 р. в Україну на темпи змін, що відбувались у банківській сфері Латвії та Естонії.
Висновки. Інтенсивна та кропітка робота над змінами і в законодавстві, і в системі управління, закріплення функцій за національними банками Латвії і Естонії, їх співпраця з національними урядами та фінансовими розвідками, іншими структурами, відповідальними за контроль над грошовими потоками, дають свої позитивні результати. Модифікація та адаптація національних законодавств у сфері AML до європейських та міжнародних стандартів, як і активна комунікація, злагоджені дії національних та міжнародних організацій роблять можливим ефективне протистояння новим викликам у сфері боротьби із відмиванням грошей та фінансуванням тероризму.
Посилання
«Bank ABLV, shcho obsluhovuvav ukrainskykh koruptsioneriv, oholosyv pro samolikvidatsiiu», Ukrainska pravda, [Online], available at: https://www.pravda.com.ua/news/2018/02/27/7172929/
«Borotba Estonii proty rosiiskoho vplyvu: prokremlivskyi aktyvizm z politychnym pidtekstom», [Online], available at: https://www.ukrinform.ua/rubric-world/3803578-borotba-estonii-z-vplivom-rf-prokremlivskij-aktivizm-iz-zahodom-u-politiku.html#google_vignette
«V Estonii zaareshtuvaly trokh prorosiiskykh politykiv» (2023), [Online], available at: https://www.ukrinform.ua/rubric-world/3681389-v-estonii-zaarestuvali-troh-prorosijskih-politikiv.html
Hlushchenko, O.O. and Semehen, I.B. (2014), Antylehalizatsiinyi finansovyi monitorynh: ryzyk-oriientovanyi pidkhid, monohrafiia, in Slaviuk, R.A. (ed.), UBS NBU, Kyiv, 386 р.
Hrupa z rozrobky finansovykh zakhodiv borotby z vidmyvanniam hroshei – FATF, [Online], available at: https://fiu.gov.ua/content/uk/fatf.htm
«Yevroparlament vyznav Rosiiu derzhavoiu-sponsorom teroryzmu. Shcho tse znachyt», [Online], available at: https://www.bbc.com/ukrainian/news-63730807
Sarazhevska, S. and Shevchuk, S., «Ostannii bank Kolomoiskoho v Yevropi. PrivatBank Latvia vtratyv bankivsku litsenziiu. Yaki sekrety vin prykhovuie?», [Online], available at: https://forbes.ua/money/ostanniy-evropeyskiy-bank-kolomoyskogo-latviyskiy-privatbank-za-krok-vid-bankrutstva-yaki-sekreti-vin-khovae-24092022-8516
«FATF Statement on the Russian Federation», [Online], available at: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfgeneral/fatf-statement-russian-federation.html
Kovalenko, V.V., Dmitrov, S.O. and Yezhov, A.V. (2007), International experience in the field of preventing and combating money laundering and terrorist financing, monograph, UABS NBU, Sumy, 110 p.
Kinsha, D., «SShA vvely sanktsii proty osib, poviazanykh TGR Group, za dopomohu rosiianam v obkhodi sanktsii», [Online], available at: https://suspilne.media/895213-ssa-vveli-sankcii-proti-osib-povazanih-tgr-group-za-dopomogu-rosianam-v-obhodi-sankcij
Konventsiia pro vidmyvannia, poshuk, aresht ta konfiskatsiiu dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom (1990), [Online], available at: http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/995_029
Sanctions against Russia: Financial sector, [Online], available at: https://ants.org.ua/wp-content/uploads/2024/08/sankcziyi-proty-rosiyi-finansovyj-sektor-1
«Stratehiia MONEYVAL shchodo protydii vidmyvanniu koshtiv, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia (2023–2027 roky)», [Online], available at: https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/200/Statements%20of%20international%20organizations/UKR_%20Strategy_25_04.pdf
Cherniavskyi, S.S., Korystin, O.Ye., Nekrasov V.A. et al. (2017), Finansovi rozsliduvannia u sferi protydii lehalizatsii zlochynnykh dokhodiv v Ukraini, Nats. akad. vnutr. sprav, Kyiv, 164 р.
«Danske Chairman Says “Large” Part of $234 Billion Is Suspicious», [Online], available at: https://www.bloomberg.com/news/articles/2018-09-19/danske-bank-ceo-to-step-down-for-role-in-laundering-scandal
Eesti Pank, [Online], available at: https://www.eestipank.ee
«ECB Annual Report on Supervisory Activities 2018» (2018), ESV, [Online], available at: https://www.bankingsupervision.europa.eu/press/other-publications/annual-report/html/ssm.ar2018~927cb99de4.en.html
«Securitization: the pursuit of safety and simplicity» (2025), ECB, [Online], available at: https://www.bankingsupervision.europa.eu/press/supervisory-newsletters/newsletter/2025/html/ssm.nl250219_1.en.html
«President of Latvia: national regulations on final beneficiaries must remain in force», [Online], available at: https://www.president.lv/en/article/president-latvia-national-regulations-final-beneficiaries-must-remain-force?utm_source=https%3A%2F%2Ft.co%2F
Steiner, E., Anti-money laundering: Estonia, [Online], available at: https://search.coe.int/directorate_of_communications#{%22CoEIdentifier%22:[%220900001680b35477%22],%22sort%22[%22CoEValidationDate%20Descending%22]}
European Central Bank, [Online], available at: https://www.bankingsupervision.europa.eu/press/pr/date/2018/html/ssm.pr180224.en.html]
«FinCEN skasovuie sanktsii proty ABLV Bank», [Online], available at: https://www.campiogroup.com/ukraine/news/fincen-otmenyaet-sankczii-protiv-ablv-bank/
Latvijas banka, «Eirosistema. Prevention of financial crimes», [Online], available at: https://www.bank.lv/darbibas-jomas/uzraudziba/finansu-noziegumu-noversana
Lorenzo, F. (2023), Split among EU countries over beneficial ownership ruling mirrors rankings on Financial Secrecy Index, [Online], available at: https://taxjustice.net/2023/07/13/split-among-eu-countries-over-beneficial-ownership-ruling-mirrors-rankings-on-financial-secrecy-index/
Maniywey's Latvia report (2018), [Online], available at: https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatf-gafi/fsrb-mer/Moneyval-Mutual-Evaluation-Report-Latvia-2018.pdf.coredownload.inline.pdf
Makes progress in implementing targeted financial sanctions related to terrorism and terrorist financing, [Online], available at: https://search.coe.int/directorate_of_communications?i=0900001680b35477
«Matis Mäeker: Fight against money laundering should be risks-based», [Online], available at: https://news.err.ee/1609733754/matis-maeker-fight-against-money-laundering-should-be-risks-based Matis Mäeker, head of the Financial Intelligence Unit (FIU)
«Months After Estonia Drops Swedbank Case Trove of Office Memos Show Laundering Was Open Joke», [Online], available at: https://www.occrp.org/en/feature/months-after-estonia-drops-swedbank-case-trove-of-office-memos-show-laundering-was-open-joke
«President of Latvia: national regulations on final beneficiaries must remain in force», [Online], available at: https://www.president.lv/en/article/president-latvia-national-regulations-final-beneficiaries-must-remain-force?utm_source=https%3A%2F%2Ft.co%2F
Philp, M. (2001), Corruption and State Capture: An Analytical Framework, University of Oxford, Department of Politics and International Relations, [Online], available at: https://www.academia.edu/2229144/Corruption_and_state_capture_an_analytical_framework
The fincrime platform with intelligence sharing built-in, [Online], available at: https://salv.com
«The 2022 and 2013 Methodologies for Assessing Technical Compliance with the FATF Recommendations and the Effectiveness of AML/CFT/CPF Systems», [Online], available at: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Mutualevaluations/Fatf-methodology.html
Venherskyi, O.V (2025), «Dyrektyvy YeS ta derzhavna polityka Lytovskoi respubliky shchodo harmonizatsii mekhanizmiv protydii lehalizatsii koshtiv, otrymanykh zlochynnym shliakhom (u konteksti rosiisko-ukrainskoi viiny)», Ekonomika, upravlinnia ta administruvannia, No. 2 (112), pp. 94–100, doi: 10.26642/ema-2025-2(112)-94-100.
Список використаної літератури:
Банк ABLV, що обслуговував українських корупціонерів, оголосив про самоліквідацію / Українська правда [Електронний ресурс]. – Режим доступу : https://www.pravda.com.ua/news/2018/02/27/7172929/.
Боротьба Естонії проти російського впливу: прокремлівський активізм з політичним підтекстом [Електронний ресурс]. – Режим доступу : https://www.ukrinform.ua/rubric-world/3803578-borotba-estonii-z-vplivom-rf-prokremlivskij-aktivizm-iz-zahodom-u-politiku.html#google_vignette.
В Естонії заарештували трьох проросійських політиків. – 2023 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : https://www.ukrinform.ua/rubric-world/3681389-v-estonii-zaarestuvali-troh-prorosijskih-politikiv.html.
Глущенко О.О. Антилегалізаційний фінансовий моніторинг: ризик-орієнтований підхід : монографія / О.О. Глущенко, І.Б. Семеген ; за заг. ред. Р.А. Слав’юка. – Київ : УБС НБУ, 2014. – 386 с.
Група з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей – FATF [Електронний ресурс]. – Режим доступу : https://fiu.gov.ua/content/uk/fatf.htm.
Європарламент визнав Росію державою-спонсором тероризму. Що це значить [Електронний ресурс]. – Режим доступу : https://www.bbc.com/ukrainian/news-63730807.
Саражевська С. Останній банк Коломойського в Європі. PrivatBank Latvia втратив банківську ліцензію. Які секрети він приховує? / С.Саражевська, С.Шевчук [Електронний ресурс]. – Режим доступу : https://forbes.ua/money/ostanniy-evropeyskiy-bank-kolomoyskogo-latviyskiy-privatbank-za-krok-vid-bankrutstva-yaki-sekreti-vin-khovae-24092022-8516.
FATF Statement on the Russian Federation [Electronic resource]. – Access mode : https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfgeneral/fatf-statement-russian-federation.html.
Kovalenko V.V. International experience in the field of preventing and combating money laundering and terrorist financing : monograph / V.V. Kovalenko, S.O. Dmitrov, A.V. Yezhov. – Sumy : UABS NBU, 2007. – 110 p.
Кінша Д. США ввели санкції проти осіб, пов’язаних TGR Group, за допомогу росіянам в обході санкцій / Д.Кінша [Електронний ресурс]. – Режим доступу : https://suspilne.media/895213-ssa-vveli-sankcii-proti-osib-povazanih-tgr-group-za-dopomogu-rosianam-v-obhodi-sankcij.
Конвенція про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом. – 1990 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/995_029.
Sanctions against Russia: Financial sector [Electronic resource]. – Access mode : https://ants.org.ua/wp-content/uploads/2024/08/sankcziyi-proty-rosiyi-finansovyj-sektor-1.
Стратегія MONEYVAL щодо протидії відмиванню коштів, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (2023–2027 роки) [Електронний ресурс]. – Режим доступу : https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/200/Statements%20of%20international%20organizations/UKR_%20Strategy_25_04.pdf.
Фінансові розслідування у сфері протидії легалізації злочинних доходів в Україні / С.С. Чернявський, О.Є. Користін, В.А. Некрасов та ін. – Київ : Нац. акад. внутр. справ, 2017. – 164 с.
Danske Chairman Says «Large» Part of $234 Billion Is Suspicious [Electronic resource]. – Access mode : https://www.bloomberg.com/news/articles/2018-09-19/danske-bank-ceo-to-step-down-for-role-in-laundering-scandal.
Eesti Pank [Electronic resource]. – Access mode : https://www.eestipank.ee.
ECB Annual Report on Supervisory Activities 2018. – ЕСВ. – 2018 [Electronic resource]. – Access mode : https://www.bankingsupervision.europa.eu/press/other-publications/annual-report/html/ssm.ar2018~927cb99de4.en.html.
Securitization: the pursuit of safety and simplicity. – ECB. – 2025 [Electronic resource]. – Access mode : https://www.bankingsupervision.europa.eu/press/supervisory-newsletters/newsletter/2025/html/ssm.nl250219_1.en.html.
President of Latvia: national regulations on final beneficiaries must remain in force [Electronic resource]. – Access mode : https://www.president.lv/en/article/president-latvia-national-regulations-final-beneficiaries-must-remain-force?utm_source=https%3A%2F%2Ft.co%2F.
Steiner E. Anti-money laundering: Estonia / E.Steiner [Electronic resource]. – Access mode : https://search.coe.int/directorate_of_communications#{%22CoEIdentifier%22:[%220900001680b35477%22],%22sort%22[%22CoEValidationDate%20Descending%22]}.
European Central Bank [Electronic resource]. – Access mode : https://www.bankingsupervision.europa.eu/press/pr/date/2018/html/ssm.pr180224.en.html].
FinCEN скасовує санкції проти ABLV Bank [Electronic resource]. – Access mode : https://www.campiogroup.com/ukraine/news/fincen-otmenyaet-sankczii-protiv-ablv-bank/.
Eirosistema. Prevention of financial crimes / Latvijas banka [Electronic resource]. – Access mode : https://www.bank.lv/darbibas-jomas/uzraudziba/finansu-noziegumu-noversana.
Lorenzo F. Split among EU countries over beneficial ownership ruling mirrors rankings on Financial Secrecy Index / F.Lorenzo. – 2023 [Electronic resource]. – Access mode : https://taxjustice.net/2023/07/13/split-among-eu-countries-over-beneficial-ownership-ruling-mirrors-rankings-on-financial-secrecy-index/.
Maniywey's Latvia report. – 2018 [Electronic resource]. – Access mode : https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatf-gafi/fsrb-mer/Moneyval-Mutual-Evaluation-Report-Latvia-2018.pdf.coredownload.inline.pdf.
Makes progress in implementing targeted financial sanctions related to terrorism and terrorist financing [Electronic resource]. – Access mode : https://search.coe.int/directorate_of_communications?i=0900001680b35477.
Matis Mäeker: Fight against money laundering should be risks-based [Electronic resource]. – Access mode : https://news.err.ee/1609733754/matis-maeker-fight-against-money-laundering-should-be-risks-based Matis Mäeker, head of the Financial Intelligence Unit (FIU).
Months After Estonia Drops Swedbank Case Trove of Office Memos Show Laundering Was Open Joke [Electronic resource]. – Access mode : https://www.occrp.org/en/feature/months-after-estonia-drops-swedbank-case-trove-of-office-memos-show-laundering-was-open-joke.
President of Latvia: national regulations on final beneficiaries must remain in force [Electronic resource]. – Access mode : https://www.president.lv/en/article/president-latvia-national-regulations-final-beneficiaries-must-remain-force?utm_source=https%3A%2F%2Ft.co%2F.
Philp M. Corruption and State Capture: An Analytical Framework / M.Philp. – University of Oxford, Department of Politics and International Relations. – 2001 [Electronic resource]. – Access mode : https://www.academia.edu/2229144/Corruption_and_state_capture_an_analytical_framework.
The fincrime platform with intelligence sharing built-in [Electronic resource]. – Access mode : https://salv.com.
The 2022 and 2013 Methodologies for Assessing Technical Compliance with the FATF Recommendations and the Effectiveness of AML/CFT/CPF Systems [Electronic resource]. – Access mode : https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Mutualevaluations/Fatf-methodology.html.
Венгерський О.В Директиви ЄС та державна політика Литовської республіки щодо гармонізації механізмів протидії легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом (у контексті російсько-української війни) / О.В Венгерський // Економіка, управління та адміністрування. – 2025. – № 2 (112). – С. 94–100. DOI: 10.26642/ema-2025-2(112)-94-100.
##submission.downloads##
Опубліковано
Як цитувати
Номер
Розділ
Ліцензія
Авторське право (c) 2026 Олексій Вадимович Венгерський
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.
Автор, який подає матеріали до друку, зберігає за собою всі авторські права та надає відповідному виданню право першої публікації, дозволяючи розповсюджувати даний матеріал із зазначенням авторства та джерела первинної публікації, а також погоджується на розміщення її електронної версії на сайті Національної бібліотеки ім. В.І. Вернадського та на сайті журналу.
