Теоретичні основи забезпечення банківської безпеки держави
DOI:
https://doi.org/10.26642/ema-2023-3(105)-195-202Ключові слова:
банківська безпека; фінансова безпека; механізм забезпечення банківської безпеки; системний підхід; процесний підхід; суб’єктний підхід; держава; банківська установаАнотація
Стаття присвячена дослідженню теоретичних засад забезпечення банківської безпеки держави. Автором визначено дискусійність наукових підходів щодо трактування банківської безпеки, її місця в системі економічної та фінансової безпеки, що актуалізує питання створення механізму її забезпечення, деталізації загроз функціонуванню банківських установ, розробки напрямів розвитку системи банківської безпеки в умовах воєнного часу та повоєнного відновлення. Тому метою статті є оцінка наукових підходів до визначення банківської безпеки з метою уточнення теоретичних основ її забезпечення в сучасних умовах та ідентифікації основних категорій в цій предметній галузі. Визначено наявність таких різновидів трактування банківської безпеки у наукових джерелах: 1) фінансово-економічна безпека банків; 2) безпека банків; 3) безпека банківської діяльності; 4) банківська безпека; 5) безпека банку як організації; безпека банківського персоналу; безпека банківських операцій; 6) фінансова безпека комерційного банку. В результаті проведеного декомпозиційного аналізу уточнено поняття «банківська безпека» (вид фінансової безпеки, що представляє собою превентивні заходи, спрямовані на недопущення реалізації внутрішніх та зовнішніх загроз, які негативно відображаються на фінансовому стані банківської системи в цілому (макрорівень) та банківських установ (мікрорівень) на підставі поєднання системного, суб’єктного та процесного підходів. Використання системного підходу до банківської безпеки має такі переваги: дозволяє спрямувати наукове дослідження на ідентифікацію місця банківської безпеки як окремого виду у системі фінансової безпеки; представити банківську безпеку як окрему систему на підставі формалізації її елементів та визначення взаємозв’язку між ними; визначити системний ефект від функціонування системи банківської безпеки, який можна одержати в результаті взаємодії її окремих елементів. Процесний підхід орієнтує на ідентифікацію заходів, які сприяють попередженню означених загроз на діяльність суб’єктів. Використання процесного підходу до вивчення банківської безпеки має низку таких переваг: можливість сформувати регулятивні заходи держави щодо попередження або зменшення впливу дестабілізуючих факторів зовнішнього середовища на функціонування банківської системи; можливість розвитку інструментарію макропруденційного регулювання банківської сфери; можливість удосконалення системи фінансового менеджменту окремих банківських установ. Перевагами застосування суб’єктного підходу до дослідження питань банківської безпеки є можливість детального вивчення впливу окремих загроз банківській безпеці в розрізі ідентифікованих суб’єктів (банківська установа, персонал, власники, партнери, банківська система в цілому). Перспективи подальших наукових розвідок потрібно пов’язати з побудовою механізму забезпечення банківської безпеки з використанням запропонованої методології.
Посилання
Balaniuk, I.F. and Maksymiuk, M.M. (2016), «Vydy ekonomichnoi bezpeky», Naukovyi visnyk Uzhhorodskoho universytetu. Ser. Ekonomika, Issue 1 (2), pp. 142–145, [Online], available at: http://nbuv.gov.ua/UJRN/Nvuuec_2016_1%282%29_27
Baranovskyi, O. (2014), «Bezpeka bankivskoi sfery», Visnyk Natsionalnoho banku Ukrainy, No. 6, pp. 20–27, [Online], available at: http://nbuv.gov.ua/UJRN/Vnbu_2014_6_9
Bardash, S.V., Lahovska, O.A. and Novak, O.S. (2021), «Rol pokhidnykh finansovykh instrumentiv u zabezpechenni finansovoi bezpeky derzhavy», Efektyvna ekonomika, No. 1, [Online], available at: http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=8714, doi: 10.32702/2307-2105-2021.1.21.
Vyhovska, N.H. (2008), Hospodarskyi kontrol v Ukraini: teoriia, metodolohiia, orhanizatsiia, monohrafiia, ZhDTU, Zhytomyr, 532 p.
Vyhovska, N., Voronenko, I., Konovalenko, A. et al. (2023), «Cyber Security of the System of Electronic Payment of the National Bank of Ukraine», Econ. Aff., No. 68 (Special Issue), pp. 881–886.
Horalko, O.V. (2011), «Finansova bezpeka bankiv u systemi zabezpechennia finansovoi bezpeky derzhavy», Naukovyi visnyk Lvivskoho derzhavnoho universytetu vnutrishnikh sprav. Ser. Ekonomichna, Issue 2, pp. 328–337, [Online], available at: http://nbuv.gov.ua/UJRN/Nvldu_e_2011_2_39
VRU (1991), Pro banky i bankivsku diialnist, Zakon Ukrainy vid 20.03.1991 No. 872-XII, [Online], available at: http://zakon1.rada.gov.ua./laws
VRU (1999), Pro Natsionalnyi bank Ukrainy, Zakon Ukrainy vid 20.05.1999 No. 679-XIV, zi zminamy ta dopovnenniamy, [Online], available at: http://zakon1.rada.gov.ua./laws
Zachosova, N.V. (2016), Formuvannia systemy ekonomichnoi bezpeky finansovykh ustanov, monohrafiia, PP Yu.A. Chabanenko, Cherkasy, 375 p.
Zubok, M.I. (2013), Bezpeka bankivskoi diialnosti, navch.-metod. Posibnyk, KNEU, K., 154 s.
Kovalchuk, T.T. et al. (ed.) (2005) (2005), Ekonomichna bezpeka derzhavy, zb. normatyvno-pravovykh aktiv Ukrainy, Mizhvidomcha komisiia z pytan finans. bezpeky pry Radi nats. bezpeky i oborony Ukrainy, Kyiv, 106 p.
Illiash, M. (2017), Entsyklopediia bankivskoi spravy Ukrainy, Molod, K., 680 p.
Klochko, A.M. and Volchenko, N.V. (2021), «Ekonomiko-pravovi zasady bankivskoi bezpeky v umovakh posylennia yevrointehratsiinykh protsesiv v Ukraini», Yurydychnyi biuleten, naukovyi zhurnal, No. 18, [Online], available at:http://www.lawbulletin.oduvs.od.ua/arkhiv
Kozachenko, H.V., Ponomarev, V.P. and Liashenko, O.M. (2003), Ekonomicheskaya bezopasnost': sushchnost' i mekhanizmy obespecheniya, monohrafiia, Libra, Kyiv, 280 р.
Kryklii, O.A. and Maslak, N.H. (2017), Upravlinnia prybutkom banku, monohrafiia, DVNZ «UABS NBU», Sumy, 136 p.
Ladiuk, O.D. (2016), «Finansova bezpeka: kharakterystyka skladnykiv», Efektyvna ekonomika, No. 11, [Online], available at: http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=5280
Petruk, A.O. (2022), Finansova stabilnist komertsiinykh bankiv z urakhuvanniam operatsii z pokhidnymy finansovymy instrumentamy, DSc Thesiss of dissertation, 072, Zhytomyrska politekhnika, Zhytomyr, 302 p.
Petruk, O.M. and Kostyshyn, Yu.M. (2020), «Identyfikatsiia ta otsinka zahroz systemi finansovoi bezpeky derzhavy u sferi mytnoho kontroliu», Problemy teorii ta metodolohii bukhhalterskoho obliku, kontroliu i analizu, Issue 2 (46), pp. 40–51.
Sait NBU, [Online], available at: https://www.bank.gov.ua/control/uk/index
Stukalo, N. and Lytvyn, M. (2010), «Derzhavne antykryzove rehuliuvannia bankivskoho sektoru: dosvid YeS ta Ukrainy», Visnyk NBU, No. 7, pp. 20–25.
Tarasenko, I.O. and Moskalenko, A.A. (2014), «Problemy finansovo-ekonomichnoi bezpeky bankivskykh ustanov v suchasnykh umovakh», Visnyk KNUTD, No. 6 (81), pp. 15–22, [Online], available at: https://er.knutd.edu.ua/bitstream/123456789/1411/1/V81_P015-022.pdf
Fedorenko, I.A. and Meita, V.I. (2013), «Rozvytok kontseptualnykh pidkhodiv do vyznachennia ekonomichnoi bezpeky promyslovykh pidpryiemstv», Innovatsiina ekonomika, No. 5, pp. 304–308, [Online], available at: http://nbuv.gov.ua/UJRN/inek_2013_5_77
Khytrin, O.I. (2004), «Finansova bezpeka komertsiinykh bankiv», Finansy Ukrainy, No. 11, pp. 118–124.
Список використаної літератури:
Баланюк І.Ф. Види економічної безпеки / І.Ф. Баланюк, М.М. Максимюк // Науковий вісник Ужгородського університету. Сер. : Економіка. – 2016. – Вип. 1 (2). – С. 142–145 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://nbuv.gov.ua/UJRN/Nvuuec_2016_1%282%29_27.
Барановський О. Безпека банківської сфери / О.Барановський // Вісник Національного банку України. – 2014. – № 6. – С. 20–27 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://nbuv.gov.ua/UJRN/Vnbu_2014_6_9.
Бардаш С.В. Роль похідних фінансових інструментів у забезпеченні фінансової безпеки держави / С.В. Бардаш, О.А. Лаговська, О.С. Новак // Ефективна економіка. – 2021. – № 1 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=8714. DOI: 10.32702/2307-2105-2021.1.21.
Виговська Н.Г. Господарський контроль в Україні: теорія, методологія, організація : монографія / Н.Г. Виговська. – Житомир : ЖДТУ, 2008. – 532 с.
Cyber Security of the System of Electronic Payment of the National Bank of Ukraine / N.Vyhovska, I.Voronenko, A.Konovalenko and other // Econ. Aff. – 2023. – № 68 (Special Issue). – Р. 881–886.
Горалько О.В. Фінансова безпека банків у системі забезпечення фінансової безпеки держави / О.В. Горалько // Науковий вісник Львівського державного університету внутрішніх справ. Сер. : Економічна. – 2011. – Вип. 2. – С. 328–337 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://nbuv.gov.ua/UJRN/Nvldu_e_2011_2_39.
Про банки i банківську діяльність : Закон України вiд 20.03.1991 № 872-XII [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon1.rada.gov.ua./laws.
Про Національний банк України : Закон України вiд 20.05.1999 № 679-XIV, зі змінами та доповненнями [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon1.rada.gov.ua./laws.
Зачосова Н.В. Формування системи економічної безпеки фінансових установ : монографія / Н.В. Зачосова. – Черкаси : ПП Ю.А. Чабаненко, 2016. – 375 с.
Зубок М.І. Безпека банківської діяльності : навч.-метод. посібник / М.І. Зубок – К. : КНЕУ, 2013. – 154 с.
Економічна безпека держави : зб. нормативно-правових актів України / уклад. Т.Т. Ковальчук та ін. – Київ : Міжвідомча комісія з питань фінанс. безпеки при Раді нац. безпеки і оборони України, 2005. – 106 с.
Ілляш М. Енциклопедія банківської справи України / М.Ілляш. – К. : Молодь, 2017. – 680 с.
Клочко А.М. Економіко-правові засади банківської безпеки в умовах посилення євроінтеграційних процесів в Україні / А.М. Клочко, Н.В. Волченко // Юридичний бюлетень : науковий журнал. – 2021. – № 18 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.lawbulletin.oduvs.od.ua/arkhiv.
Козаченко Г.В. Экономическая безопасность: сущность и механизмы обеспечения : монографія / Г.В. Козаченко, В.П. Пономарев, О.М. Ляшенко. – Київ : Лібра, 2003. – 280 с.
Криклій О.А. Управління прибутком банку : монографія / О.А. Криклій, Н.Г. Маслак // Суми : ДВНЗ «УАБС НБУ», 2017. – 136 c.
Ладюк О.Д. Фінансова безпека: характеристика складників / О.Д. Ладюк // Ефективна економіка. – 2016. – № 11 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=5280.
Петрук А.О. Фінансова стабільність комерційних банків з урахуванням операцій з похідними фінансовими інструментами : дис. … д-ра філософії : 072 / А.О. Петрук. – Житомир : Житомирська політехніка, 2022. – 302 с.
Петрук О.М. Ідентифікація та оцінка загроз системі фінансової безпеки держави у сфері митного контролю / О.М. Петрук, Ю.М. Костишин // Проблеми теорії та методології бухгалтерського обліку, контролю і аналізу. – 2020. – Вип. 2 (46). – С. 40–51.
Сайт НБУ [Електронний ресурс]. – Режим доступу : https://www.bank.gov.ua/control/uk/index.
Стукало Н., Литвин М. Державне антикризове регулювання банківського сектору: досвід ЄС та України / Н.Стукало, М.Литвин // Вісник НБУ. – 2010. – № 7. – С. 20–25.
Тарасенко І.О. Проблеми фінансово-економічної безпеки банківських установ в сучасних умовах / І.О. Тарасенко, А.А. Москаленко // Вісник КНУТД. – 2014. – № 6 (81). – С. 15–22 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : https://er.knutd.edu.ua/bitstream/123456789/1411/1/V81_P015-022.pdf.
Федоренко І.А. Розвиток концептуальних підходів до визначення економічної безпеки промислових підприємств / І.А. Федоренко, В.І. Мейта // Інноваційна економіка. – 2013. – № 5. – С. 304–308 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://nbuv.gov.ua/UJRN/inek_2013_5_77.
Хитрін О.І. Фінансова безпека комерційних банків / О.І. Хитрін // Фінанси України. – 2004. – № 11. – C. 118–124.
##submission.downloads##
Опубліковано
Як цитувати
Номер
Розділ
Ліцензія
Авторське право (c) 2023 Олексій Геннадійович Попов
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.
Автор, який подає матеріали до друку, зберігає за собою всі авторські права та надає відповідному виданню право першої публікації, дозволяючи розповсюджувати даний матеріал із зазначенням авторства та джерела первинної публікації, а також погоджується на розміщення її електронної версії на сайті Національної бібліотеки ім. В.І. Вернадського та на сайті журналу.
